🏢 전 이제 법인 주식투자도 시작합니다.

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안녕하세요. 디벨로몽입니다. 최근 여러분들께 세 번째 계좌라고 말하면서이 계좌는 따로 영상으로 공유드린다고 말씀드렸었는데요. 마침 어제 미국 증시가 노동절로 휴장을 하면서 오늘 딱 그 부분을 공유해드리면 좋을 것 같아서 공유드립니다. 세 번째 계좌는 바로 법인 계좌이며 그렇다면 저는 왜 법인으로도 주식 투자를 할까? 이에 대한 부분을 공유해드려야 할 텐데요. 제가 무조건 정답이 아닙니다. 저는 여러분들께 제 투자 과정, 자산이 불어나는 과정을 항상 공유드리고 있기 때문에이 부분도 그대로 공유드리는 것이 목적이며 법인으로 하는게 낫냐 아니면 그냥 개인이 더 낫냐이 부분은 여러분들 개개인의 나이나 투자 환경 가정 그리고 직장인이냐 개인 사업자냐 등 모든 부분에 따라서 결정이 달라집니다.

그래서 저도 1년이나 걸렸습니다. 내 상황에서 이게 맞는 건지 공부하고 전자책도 사 읽고 세무사님께도 계속 여쭤보고 그리고 준비하는 과정까지 거의 1년이라는 시간이 걸린 것 같습니다. 그리고 제 나름대로 제 상황에 대해 최대한 정리하여 공유드려 보겠습니다. 일단 혹시나 법인 주식 투자에 관심이 있으시다면 제가 세무 관련 전문가도 아니고 저도 거의 1년 정도 법인 준비를 해서 이제서야 법인 주식 투자를 시작하게 되었기 때문에 세무 전문가와 상담하셔야 합니다. 저에게 질문을 주셔도 제가 전문가가 아니라 답변드릴 수가 없습니다. 그리고 지금까지는 제 개인 금융 자산을 보여 드려 왔는데 앞으로는 개인 금융자산과 법인 금융 자산은 합산해서 보여 드립니다.

앞으로의 매매 대부분이 법인 주식 계좌일 가능성이 높기 때문입니다. 그러나 오해를 하시면 안 됩니다. 법인 계좌를 공유드릴 땐 정확히 법인 계좌라고 기재하여 공유해드립니다. 왜냐면 법인 자산은 법적으로 제 개인의 자산이 아닌 법인 소유 자산입니다. 따라서 제 개인 자산처럼 보이지 않게 명확히 표기하여 공유해 드릴 계획입니다. 금융 자산은 이렇게 앞으로 합산으로 보여 드리고 아마도 두 번째 미국 직 계좌와 법인 계좌는 한 달에 한 번 정도 공유해 드릴 것 같은데요. 앞으로 법인 계좌를 공유해 드릴 때는 지금처럼 명확히 법인 계좌임을 표기할 계획이니 참고 부탁드립니다.

아니 그러면 디벨론몽은 대체 왜 법인을 만들었는데 이에 대한 이야기부터 해 봐야겠죠. 저를 오래 전부터 구독하신 분들은 아시겠지만 저는 몇 개의 자영업 개인 사업자를 운영하고 있었습니다. 그중 잘되는 것들도 있고 잘 안 돼서 폐업한 것도 있는데요. 저는 부자가 되기 위해 정말 많은 시도들을 해왔습니다. 그리고 개인 사업자 중 하나를 법인으로 전환했습니다. 그 이유는 장기적인 자산 운용 및 과세 이용 복리 그리고 사업 확장을 위해서죠. 따라서 앞으로의 제 매매 대부분이 법인 계좌에서 진행될 가능성이 높습니다. 물론 개인 계좌도 조금씩 매수와 리밸런싱은 하겠지만 말이죠.

일단 먼저 오늘 내용은 좀 어려우니 바로 결론부터 말씀드리겠습니다. 법인 전환의 핵심은 단순히 세금을 안내는 절세라기보다는 제 경우에는 개인 단계의 과세 시점을 뒤로 늦출 수 있다는 점입니다. 물론 법인도 매년 법인세를 정상적으로 냅니다. 다만 법인세를 낸 뒤 법인에 남아 있는 새우 유보금을 바로 개인에게 가져오지 않고 법인 안에서 계속 주식 투자로 운용할 수 있습니다. 그 돈을 더 불린 뒤 향후 그 돈을 급여 배당 등의 형태로 개인에게 가져오면 그때 개인 단계의 세금이 추가로 발생하게 됩니다. 저는 이렇게 법인세를 낸 뒤 남은 유보 자금을 장기간 주식에 투자하면서 복리로 운영하려는 것입니다.

개인적으로이 부분이 저에겐 굉장히 큰 복리로 여겨지며 저는 자산을 평생 모유하는 장기 투자자이기 때문에이 격차는 5년 10년 15년으로 넘어갈수록 기하급수적으로 벌어진다는 판단을 내렸습니다. 다만 마지막으로 법인이라고 모든 사람에게 다 유리한게 절대 아닙니다.이 부분 때문에 저도 1년을 알아보고 준비했고 우리 모두 개개인의 나이 환경, 직업, 가족 구성원 등 모두 환경이 너무 다르기 때문에 결국 세무사님에게 스스로 알아보셔야 합니다. 어떤 분들은 이중과 가세와 유지 비용 때문에 법인이 더 손해일 수도 있습니다. 방금 전 우리 모두 개개인의 상황이 다르다고 말씀드렸는데요.

본 영상을 시작하기에 앞서서 이것부터 말씀드리겠습니다. 대다수에 실패하는 사람들은 핑계를 대고 불평불만합니다. 그리고 그런 날을 합리화할 수 있는 글과 댓글이 있다. 그러면 그런 곳에 공감하고 좋아요를 하면서 합류화를 하죠. 나랑 디벨론몽은 달라. 디벨 론몽은 아직 젊잖아. 디벨론은 자영업을 몇 개 운영하잖아. 디벨루몽은 나보다 더 많이 벌잖아. 디벨루몽도 최저점에 몰빵 매수 못 하네. 디벨루몽도 손절할 때가 있네. 예를 들면 이런 생각을 가지실 수 있는데요. 참 재밌습니다. 2022년에 1년짜리 하락장이 왔을 때 저는 제 진심을 보여주고자 그 하락장 속에서 제 계좌가 양전될 때까지 모두 다 함께 버텨냈으면 하는 마음에 무료로 아침부터 밤까지 잠주려가면서 멤버십을 운영했었습니다.

심지어 저는 코로나 때 사회적 거리도기로 소득이 다 끊겼었고 자영업은 망해 가고 있었습니다. 몇 달 만에 운영 중단 풀어졌다가 일주일 만에 다시 또 운영 중단해 버리고 그러면 바로 또 환부를 해 줘야 했던 시기였는데 이게 거의 그때 한 2년 정도 지속되었던 것 같습니다. 그래서 저도 그때 먹고 살기 위해 그리고 더 많은 돈을 투자하기 위해 그때 프리랜서와 식당 서빙 심지어 배달까지 뛰며 투잡 쓰리잡 돈 벌고 아껴서 투자해 온 겁니다. 저는 이용 과정에서 어머니 없이 자랐고 아버지와 바퀴벌레가 나오는 좁은 빌라에서도 살았고 중학교 때는 잠깐 반지아에서 살기도 했었죠.

그리고 제가 성인이 되었을 때도 저희 가정에 빚이 있었고요. 그때 제가 부자가 되고 싶은데 다른 사람들 보면서 질투하고 불평불만하고 핑계를 됐을까요? 아닙니다. 나도 그들처럼 되고 싶다는 마음에 더 열심히 일하고 아끼고 저축해서 투자한 겁니다. 100명 중 99명은 결국 대다수입니다. 부자는 극소수 단 한 명입니다. 실패하는 대다수들은 불평 핑객거리를 찾고 나는 이래서 안 돼. 저래서 안 돼라고 하며 성공하는 사람은 어떻게 하면 나도 저렇게 될 수 있을까? 이걸 생각하면서 앞으로 나아가는 사람이라는 것을 기억하셔야 합니다. 알리바바 창립점 아이는 나는 많은 사람들이 불평불만을 갖는 것에 대해 감사한다.

다른 사람들이 불평불만을 할 때가 당신에게는 기회다라는 조언을 해줬죠. 여러분들은 성공하지 않은 사람들의 불평불만 그리고 합리와 핑계에 집중하는 것이 아니라 반대로 이런 사람들이 있으니 나는 극소으로 올라갈 수 있다라는 마음가짐으로 성공하는 사람들의 공통점을 파악해야 합니다. 그리고 그 본질을 깨닫고 행동하는 것이 중요하죠. 저도 더 위로 올라가기 위해 끊임없이 공부합니다. 유튜버 환상 감자님이 계시는데요. 저는 법인 주식 투자를 공부하면서 이분의 법인 실접 팁 영상들을 보게 되었고 이분의 노하우를 지식 레버리지를 통해 얻고 싶었습니다.

나중에 내 시행 착오를 줄여 줄 수 있는 노하우 말이죠. 그래서 저는 실제로 환상 감자님의 법인 노하우 전자책을 99,000원 내고 직접 구매해서 읽었습니다. 저 역시 저보다 더 나은 지식 경험을 한 분의 노하우를 지식 레버리지를 통해 지금도 얻고 있습니다. 그걸 우리는 책, 전자책 강의에서 얻을 수 있죠. 그러나 대부분 전자측 판매하면 악플을 답니다. 책을 써서 홍보하면 악플을 날고요. 강의를 하면 강의팔이라고 악플을 답니다. 차라리 악플 달고 악플의 좋아요를 누를 시간에 직접 책을 쓰고 아니면 전자책을 쓰고 아니면 강의를 만드는 것이 훨씬 생산성이 있다는 겁니다.이 이야기는 이제 여기까지 하고 자 이제 본 영상 바로 시작하겠습니다.

일단 법인과 개인의 가장 큰 차이는 세율입니다. 2026년 기준세까지 포함한 실제 부담 세율표입니다. 개인 사업자는 종합소득세를 내죠. 과세 표준이 8,800만 원을 넘는 순간 그 넘은 만큼은 38.5%의 세율이 적용되고 1억 5천만 원을 넘으면 그 이상의 부분은 41.8%의 세율이 적용되고 최대로는 사실상 절반인 49.5%까지 세율이 적용됩니다. 즉 개인 사업자는 최고 세율로 49.5%를 5%를 적용받을 수 있습니다. 최고세율 구간의 수익은 약 절반이 세금으로 나갈 수 있다는 겁니다. 그러나 법인은 다릅니다. 올해부터 법인세가 전구간 1%씩 인상됐습니다.

그래서 일반 영리법인의 과세 표준 2억원 이하 구간은 지방소득세 표준 세율까지 포함하면 11%입니다. 같은 돈을 벌어도 과세 표준 8,800만 원을 넘는 구간에서 개인은 38.5% 법인은 11% 세율. 그러니까 2차 이해된 부분이 쉽게 생각하면 과세 이연 부분이다라고 생각해 주시면 되겠죠. 개인 사업자의 돈의 흐름을 보면 최대 49.5% 5% 세율이 적용될 수 있습니다. 아마 대부분 그냥 내년 세금 일단 생각 안 하고 투자를 하실 텐데 그러다가 나중에 혹시 모를 리스크가 발생될 수 있으니 내년에 내야 할 세금은 따로 꼭 떼두는 것이 좋다고 생각합니다.

그러나 법인의 흐름은 조금 다릅니다. 사업 소득이 들어오면 법인세 11% 또는 22%를 내고 법인 계좌에서 투자 원금으로 활용할 수 있습니다. 그러니까 개인 사업자였다면 올해 또는 내년으로 세금으로 나가야 할 돈을 법인에서는 덜낸만큼의 돈이 복리로 일을 해서 더 불릴 수 있다는 겁니다. 저처럼 열심히 일해서 아끼고 미국 주식에 장기 투자하는 사람에게는 이따 뒤에서 보여 드리겠지만 이게 꽤 큰 차이를 만들게 됩니다. 자, 좀 머리가 아플 텐데 이중 과세에 대해서도 간단히 설명을 드리겠습니다. 개인은 그냥 세금이 되면 내 돈이 되는데요.

법인은 법인의 돈을 개인으로 가져올 때 세금을 한 번 더 내게 됩니다. 만약 법인에서 이익이난 1천만 원을 배당으로 가져오고 싶다. 그러면이 이익에 법인세 11%를 되니까 890만 원이 남게 되죠. 그리고 이걸 배당하게 되면 여기서 배당 소득세 15.4%인 137만 원을 또 <<un니다. 결국 법인에서 개인의 손에 들어오는 건 753만 원입니다. 법인세와 배당 소득세 모두 앞산하면 약 24.7%를 7%를 낸 셈입니다. 만약 법인세가 22% 구간이라면 약 34%로 더 내게 되는 구조죠. 그러면 어차피 개인으로 가져올 때 세금을 또 내면 결국 세금을 두 번이나내는 건데 대체 뭐가 유리하냐?

그래서 개인마다 환경이 다르기에 맞는 조건만 해야 한다고 말했던 겁니다. 과세 표준 1억 5천만 원을 넘는 개인 사업자의 한계 세율은 41.8%입니다.이는 초과 구간에 적용되는 법정 한계 세율이죠. 반면 법인 저율 배당의 합산 부담은 24.7 7 또는 34%입니다. 이렇게 조건에 따라 세율을 낮출 수 있습니다. 단 조건이 있죠. 많이 못 빼고 조금씩 천천히 빼야 합니다. 배당과이자 금융 소득을 합쳐서 연 2천만 원 이내로 관리하면 15.4% 4% 원천 징수로 끝납니다. 참고로 2천만 원 배당의 세금은 낙원이고요. 다만 여기서 건강보험료도 같이 봐야 하는데요.

건강보험료는 지역 가입자인지 직장 가입자인지에 따라서 기준이 또 달라집니다. 특히 직장 가입자는 급여, 이자, 배당, 사업 소득 등의 합계가 연 2천만 원을 초과하면 추가 건강보험료가 발생할 수 있습니다. 따라서 배당을 설계할 때는 세금뿐만 아니라 본인의 건강보험 자격도 함께 확인하셔야 합니다. 또한 한 번에 왕창 빼면 역전될 수 있습니다. 유보금 몇 억을 한해에 배당하면 종합과세로 넘어가서 세율이 40%까지 취소요. 법인세 낸 것까지 합치면 개인보다 못한 결과가 나올 수 있습니다. 그래서 법인은 빨리 빼서 쓰는 사람이 아니라 천천히 빼는 사람의 도구입니다.

이제 그러면 예시를 한번 보겠습니다. 사례 A는 월 1천만 원. 연순 이익 1.2억을 버는 개인 사업자. 그리고 생활비는 월 400만 원입니다. 사례 B는 월 2천만 원. 연순이익 2.4억 생활비는 월 500만 원 수준입니다. 투자 수익률은 연 10%로 가정. 투자 기간은 10년으로 가정. 법인 시나리오에서 대표 급여은 생활비를 겨우 없는 수준으로만 설계합니다. 여기서 A는 월 500만 원, B는 월 650만 원. 추가로 법인 유지 비용을 넣습니다. 기장료, 세무조정, 등기 같은 비용으로 연 4, 500만 원을 법인 쪽에서 차감했고요.

건강보험료까지 넣고 한번 결과를 보겠습니다. 월 1천만 원 개인 사업자가 개인을 유지하면 종합소득세 약 2,922만 원에 지역 건강보험료 약 976만 원 합쳐서 총 연 3,898만 원이 세금으로 나갑니다. 생활비까지 빼면 결국 연간 총 투자 가능 금액은 3,303만 원입니다. 이걸 법인으로 바꾸게 되면 급여에 붙는 근로소득세와 건보, 법인세까지 다 합쳐도 연 1, 1621만 원이 세금으로 나갑니다. 연간 총투자 가능 금액은 5,179만 원이 되고요. 그러니까 매년 18,876만 원을 과세 이온으로 더 투자할 수 있습니다. 이걸 10년 동안 연평균 10% 수익률로 투자를 하면 A 사례에서는 개인 사업자는 5.3억이 되어 있고 법인은 8.3억으로 3억으로 3억 차이가 납니다.

그런데 여기서 아주 중요한 이야기를 해야 합니다. 이건 법인 자산을 나중에 개인으로 가져올 때 발생하는 개인 단계의 세금은 아직 반영하지 않은 기준입니다. 만약 10년 뒤에 전부 매도하고 법인에 있는 돈을 한 번에 전부 배당으로 빼 버린다면 제가 앞에서 말씀드렸죠. 한 번에 왕창 빼 버리면 종합 과세로 넘어갈 수 있다고요. 바로 그게 여기서 그대로 적용됩니다. 사례 A의 경우 법인에서 매도할 때 법인세를 내고 남은 돈을 한해에 전부 배당해 버리면 종합과세 구간에 걸립니다. 그러면 세월로는 개인 사업자와 격차가 사실상 거의 사라지고요.

사례 B도 마찬가지입니다. 개인이면 13.1억이 되어 있고 법인이면 22.6억으로 불어나 있는데요. 세전으로는 9.6억이나 6억이나 차이가 났는데 한해에 다 빼버리는 순간 그 격차가 대부분 세금으로 사라집니다. 그러니까 정리하면 법인의 진짜임은 세금을 덜내는 것이 아니라 개인으로 안 빼고 계속 굴릴 때 나옵니다. 그래서 제가 계속 강조드리는 거고요. 법인은 빨리 빼서 쓰는 사람이 아니라 천천히 빼는 사람의 도구라고요. 저는 급하게 뺄 생각이 전혀 없습니다. 최대한 올해 법인으로 자산을 운용하면서 급여화 배당으로 천천히 가져올 계획입니다.

그래서 저에게는이 구조가 맞는 거고요. 반대로 몇 년 안에 목돈이 필요하신 분, 법인을 개인으로 가져와야 법인을 개인으로 가져와서 쓰셔야 하는 분이라면 법인은 오히려 손해입니다. 그리고 마지막으로 오늘 제가 법인세 11% 기준으로 계속 말씀드렸죠? 그런데 21%가 적용이 안 되는 경우가 있습니다. 성실 신고 확인 대상 소유무 법인이라는게 있는데 아래 세 가지를 전부 충족하면 여기에 걸립니다. 첫째, 지배 주주와 특수 관계인의 지분합계가 50%를 넘고 둘째, 부동산 임대업이 주업이거나 임대,이자 배당 소득이 매출의 50% 이상이고 셋째, 상식 근로자가 다섯 명 미만인 경우입니다.

여기에 걸리면 2억 이하 구간 최저 세율이 사라집니다. 11%가 아니라 법인세 22%가 적용되죠. 게다가 조세 특내 제한법상 중소기업에서도 제외되기 때문에 중소기업만 적용되는 각종 세제 혜택도 받을 수 없게 될 수 있습니다. 그러면 법인 만들어서 주식만 굴리면 되겠네. 절대 아닙니다. 그리고 성실 신고 확인 대상 개인 사업자가 법인 전환하면 3년간 그 의무가 그대로 따라오고요. 이런 부분들 때문에 반드시 세무사와 상담하셔야 합니다. 저는 진심으로 평생 자산을 최대한 소유할 생각입니다. 절대 여러분들께 말만 드리지 않죠. 물론 상황에 따라 리밸런싱은 계속 진행하지만 평생 달러로 표시된 자산을 모아간다는 마인드이며 목돈이 필요하면 그만큼만 뺏어 쓰겠다는 마인드입니다.

그냥 자산가로서 산다고 생각하셔야 합니다. 그래서 저는 정말 장기적으로 생각해서 1년 동안 공부하고 법인 전환을 준비해 왔습니다. 여러분 모두 저와 나이도 다르고 결혼의 유모도 다르며 직장인이냐 자영업제나도 다르고 자녀의 유모도 다릅니다. 무엇보다 대부분 정말 10년 이상을 보고 투자하지는 않는 것 같습니다. 따라서 저는 제 상황에 대해 이해를 시켜 드리고 이런 방법도 있다는 것을 공유해드리기 위함입니다.이 부분은 관심이 있으셔도 함부로 따라하지 말고 스스로 공부도 해 보시고 세무사와 정말 꼼꼼히 따져 봐야 한다고 생각합니다. 진심으로 오히려 더 손해인 경우도 정말 많습니다. 그러면 오늘 영상은 여기서 마치겠습니다. 모두 평생 자산을 보유하면서 쓸 돈만큼만 뺏어 쓰는 자산가로 살아가길 바랍니다. 감사합니다.