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연말 정산을 마치고 월급에 돈이 더 들어온 경험 있으신가요? 바로 연말정산 황급금인데요. 이돈은 회사가 주는 보너스가 아니에요. 한 해 동안 미리 낸 세금이 실제 내야 할 세금보다 많았다면 그 차익을 돌려받는 거죠. 반대로 세금을 덜냈다면 더 내야 할 수도 있고요. 그렇다면 연말 정산은 왜 하는 걸까요? 또 어떤 공제를 챙기면 좋을까요? 오늘 하나씩 풀어 볼게요. 먼저 연말 정산이 무엇인지부터 알아볼게요. 우리가 회사에서 월급을 받을 때는 세금이 미리 빠져나간 상태로 받게 되는데요. 그런데 이때 빠져나가는 세금은 실제로 내야 할 금액이 아니라 월급을 기준으로 미리 계산한 금액이에요.
그래서 한해가 끝나면 1년 동안 벌어들인 소득과 각종 공제 항목을 반영해 실제로 내야 할 세금을 다시 계산하게 되죠. 이렇게 계산한 금액을 바탕으로 미리는 세금이 더 많았다면 차익을 돌려받고 반대로 부족했다면 추가로 납부하게 되는 거예요. 이처럼 1년 동안 미리 낸 세금과 실제로 내야 할 세계을 비교해 정산하는 과정이 바로 연말 정산입니다. 그렇다면 실제로 어떤 공제 혜택을 받을 수 있을까요? 공제는 크게 소득 공제와 세액 공제로 나뉘는데요. 소득 공제는 세금을 매기는 기준이 되는 소득을 줄여주고 세액 공제는 계산된 세금에서 일정 금액을 직접 깎아 주는 거예요.
대표적으로 카드 사용액은 총 급여의 25%를 초과한 금액부터 소득 공제를 받을 수 있어요. 일반적으로 신용 카드는 15%, 체크 카드와 현금 영수 중은 30%의 공지율이 적용되죠. 이밖에도 맞벌리 부분은 부양 가족 공제를 누구에게 적용하는게 유리한지 비교해 볼 수 있고 따로 사시는 부모님도 나이와 소득 부양 요건을 충족하면 기본 공제를 받을 수 있어요. 의료이나 일정 요건을 충족하는 월세도 챙겨볼 항목이고요. 그런데 이런 공제 항목들은 대부분 이미 지출한 돈과 관련이 있다는 공통점이 있어요. 그래서 우리가 주목해야 할 것이 바로 연금 계좌예요.
카드나 의료비 공제가 이미 쓴 돈과 관련된다면 연금 괴좌와 세액 공제는 미래를 위해 모은 돈에서 시작돼요. 직장인뿐 아니라 종합소득세를 신고하는 프리랜서도 요건에 따라 혜택을 받을 수 있고요. 연금 저축은 연간 최대 600만 원, IRP 300만 원까지 합하면 총 900만 원까지 세액 공제 대상이 됩니다. 소득에 따라 지방 소득세를 포함해 13.2% 또는 16.5%가 5%가 적용되는데요. 900만 원을 모두 채웠다면 최대 148만5,000원의 세액 공제를 받아볼 수 있어요. 노후를 위한 저축과 세금 절감을 함께 준비할 수 있는 셈인 거죠.
그렇다면 연금 계좌의 납비 판도는 어떻게 활용할 수 있을까요? 연금 계좌는 단순히 돈을 넣어 두는 통장이 아니라 다양한 금융 상품에 투자하면서 노후 자금을 불려 나갈 수 있는 계좌인데요. 계좌 종류에 따라 펀드나 ETF, 예금 등 여러 상품을 활용할 수 있어요. 그중에서도 ETF는 장기적인 노후 준비에 활용하기 좋은 투자 상품 중 하나인데요. 그 이유는 크게 세 가지예요. 먼저 하나의 ETF만으로도 여러 기업에 분산 투자할 수 있다는 점이에요. 개별 주식에 투자할 때는 어떤 기업을 선택할지 고민해야 하지만 ETF는 특정 지수나 산업에 속한 여러 기업을 한 번에 담을 수 있어 개별 기업에 대한 투자 위험을 분산할 수 있죠.
두 번째는 상대적으로 낮은 운용 비용이에요. ETF는 일반적인 액티브 펀드보다 운용 비용이 낮은 경우가 많은데요. 노후자금처럼 오랫동안 투자해야 하는 돈은 작은 비용차에도 장기적인 수익에 영향을 줄 수 있어요. 마지막은 소액으로도 꾸준히 투자할 수 있다는 점이에요. ETF는 주식처럼 한조 단위로 거래할 수 있어 매달 일정 금액을 투자하며 장기적으로 자산을 모아가는 방식에도 활용할 수 있죠. 대표적인 예로 타이거 미국 SMP 500 ETF가 있는데요. 미국을 대표하는 대형 기업 약 500개의 분산 투자해 미국 주식 시장에 전반적인 성장에 투자할 수 있는 상품이에요.
이와 함께 타이거 미국 배당 다우존스 ETF도 살펴볼 수 있어요. 꾸준히 배당을 지급해 온 미국 기업들을 중심으로 투자하는 상품으로 주가 상승뿐 아니라 배당을 통한 수익도 기대할 수 있죠. 이처럼 미국 대표 기업의 성장에 투자하거나 배당에 주목하는 투자 전략은 연금 계좌에서 더욱 빛을 바람답니다. 특히 연금 계좌를 활용하면 세금 측면에서도 장점이 생기는데요. 일반 계좌에서는 국내상장 해외 주식형 ETF의 매매 차익 중 과세 대상 금액에 통상 15.4%의 4%의 세금이 원천 징수되지만 연금 계좌에서는 ETF를 매도하더라도 그때 바로 세금을 내지 않아요.
이렇게 세금 납부를 미루는 동안 더 많은 자금을 골림으로써 장기 제투자 효과도 기대할 수 있는 거죠. 연말 정사는 내게 맞는 공제를 빠짐없이 챙기는게 중요해요. 이미 쓴돈에서 받을 수 있는 공제는 꼼꼼히 확인하고 앞으로 모을 돈는 연금 계좌로 계획해 보는 것. 올해 연말 정사는 이와 같이 준비해 보세요. 그럼 다음 편에서 또 만나요.
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